Para conferência dos valores:
Usuário deve usar exatamente os parâmetros que constam na IPC 6
Para visualizar a IPC clicar em:IPC 6
ALGUMAS OBSERVAÇÕES PARA O MOMENTO DA CONFERÊNCIA DE VALORES, SEGUEM ABAIXO:
Modo de conferência dos Ingressos
RECEITA ORÇAMENTÁRIA:
o valor deve ser igual ao total arrecadado no período diminuindo o total de retenções orçamentárias. O valor constante no campo
Ordinária corresponde às arrecadações feitas em recursos cadastrados como "PRÓPRIOS" na
Tabela de Recursos Vinculados. Os demais recursos entram no campo
Vinculada.
Pode-se utilizar o modelo
Receitas/Despesas por Recurso Vinculado do
Anexo 01, selecionando a operação "EMPENHOS/ARRECADAÇÃO" (para apurar a arrecadação por recurso) e o modelo
Receitas Oriundas de Retenções Orçamentárias (Rec) do menu
Orçamento - Receitas Origem Retenção (para apurar as retenções orçamentárias por recurso).
Obs.: para o valor fechar corretamente, deve-se considerar também as deduções de receita do balanço.
TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS RECEBIDAS:
o valor deve ser igual ao total dos lançamentos realizados no período, no boletim financeiro, nas contas que estiverem com o grupo no plano contábil preenchido como "37 - REPASSES RECEBIDOS".
RECEBIMENTOS EXTRAORÇAMENTÁRIOS:
* Inscrição de Restos Processados: somente se o mês informado for "12"(Dezembro). Compõe-se do valor total liquidado do exercício MENOS o valor total pago do exercício. Pode-se utilizar o modelo Balancete Despesa Mensal.
* Inscrição de Restos Não Processados: somente se o mês informado for "12"(Dezembro). Compõe-se do valor total empenhado do exercício MENOS o valor total liquidado do exercício. Pode-se utilizar o modelo Balancete Despesa Mensal.
* Depósitos Restituíveis e Valores Vinculados: o valor deve ser igual a movimentação a crédito do grupo 2188xxx. Lembrando que mesmo sendo deste grupo a conta precisa estar classificada no Plano Contábil como Patrimonial - Financeiro (no caso desta linha é a única regra estar no Plano Contábil como Patrimonial Financeiro). Para conferência de valores o usuário pode gerar o Balancete contábil anual sintético.
*
Outras Recebimentos Extraorçamentários: Total da movimentação a Crédito das contas classificadas no plano contábil como
Patrimonial Financeiro contas dos seguintes grupos 113xxx (exceto o grupo 1135xxx); 218 (exceto o grupo 2188xxx) e 3 VPD e 4 VPA; com o campo Grupo classificado como:
* 35 - Passivo Financeiro Diversos;
* 32 - Depósitos;
* 25 - Realizável;
OBS: CASO EXISTA ALGUMA CONTA CONTÁBIL CADASTRADA COM O GRUPO 25-REALIZÁVEL NO PLANO CONTÁBIL POR EXEMPLO, QUE NÃO DEVE CONSTAR NESTAS LINHAS ACIMA, ESTA PODE GERAR UMA DIFERENÇA NO RELATÓRIO, PORTANTO A CLASSIFICAÇÃO DAS CONTAS É BEM IMPORTANTE PARA QUE O RELATÓRIO FIQUE CORRETO.
SALDO DO EXERCÍCIO ANTERIOR:
* Caixa e Equivalente de Caixa: Conforme a IPC nesta linha deve constar o saldo INICIAL do grupo 1.1.1.xxx Gerar Balancete Contábil para verificar o saldo.
* Depósitos Restituíveis e Valores Vinculados: Conforme a IPC nesta linha deve constar o saldo INICIAL do grupo 1.1.3.5.xxx Gerar Balancete Contábil para verificar o saldo.
Modo de conferência dos Dispêndios
DESPESA ORÇAMENTÁRIA:
o valor deve ser igual ao total pago no período diminuindo o total de retenções orçamentárias e extraorçamentárias, ou seja, é o valor líquido pago. O valor constante nos campos Ordinária e Vinculada segue a mesma regra das receitas.
Pode-se utilizar o modelo
Receitas/Despesas por Recurso Vinculado do
Anexo 01 (para apurar os pagamentos por recurso) e o modelo
Relação - Descontos Ordem Pag. por Recurso/Credor da
Consulta - Retenção Descontos na OP/OE (para apurar as retenções orçamentárias e extraorçamentárias por recurso), não esquecendo de informar o exercício do empenho no campo "Nº Empenho".
Obs.: Se o mês informado for '12' (dezembro), são computados os empenhos a pagar processados e não processados do exercício, portanto para conferir o balanço utilizando o modelo Receitas/Despesas por Recurso Vinculado, deve-se pegar a coluna "EMPENHADA".
TRANSFERÊNCIAS FINANCEIRAS CONCEDIDAS:
o valor deve ser igual ao total dos lançamentos realizados no período, no boletim financeiro, nas contas que estiverem com o grupo no plano contábil preenchido como "38 - REPASSES CONCEDIDOS".
Pagamentos Extraorçamentários:
*
PAGAMENTOS DE RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS:
* Saldo da conta contábil 6314xxx RP NÃO Processados Pagos. Para verificar o saldo gerar o Balancete Contábil
*
PAGAMENTOS DE RESTOS A PAGAR PROCESSADOS:
* Saldo da conta contábil 6322xxx RP NÃO Processados Pagos. Para verificar o saldo gerar o Balancete Contábil
* Depósitos Restituíveis e Valores Vinculados: o valor deve ser igual a movimentação a Débito do grupo 2188xxx. Lembrando que mesmo sendo deste grupo a conta precisa estar classificada no Plano Contábil como Patrimonial - Financeiro (no caso desta linha é a única regra estar no Plano Contábil como Patrimonial Financeiro). Para conferência de valores o usuário pode gerar o Balancete contábil anual sintético.
*
Outras Pagamentos Extraorçamentários: Total da movimentação a Débito das contas classificadas no plano contábil como
Patrimonial Financeiro contas dos seguintes grupos 113xxx (exceto o grupo 1135xxx); 218 (exceto o grupo 2188xxx) e 3 VPD e 4 VPA; com o campo Grupo classificado como:
* 35 - Passivo Financeiro Diversos;
* 32 - Depósitos;
* 25 - Realizável;
OBS: CASO EXISTA ALGUMA CONTA CONTÁBIL CADASTRADA COM O GRUPO 25-REALIZÁVEL NO PLANO CONTÁBIL POR EXEMPLO, QUE NÃO DEVE CONSTAR NESTAS LINHAS ACIMA, ESTA PODE GERAR UMA DIFERENÇA NO RELATÓRIO, PORTANTO A CLASSIFICAÇÃO DAS CONTAS É BEM IMPORTANTE PARA QUE O RELATÓRIO FIQUE CORRETO.
SALDO DO EXERCÍCIO ANTERIOR:
* Caixa e Equivalente de Caixa: Conforme a IPC nesta linha deve constar o saldo FINAL do grupo 1.1.1.xxx Gerar Balancete Contábil para verificar o saldo.
* Depósitos Restituíveis e Valores Vinculados: Conforme a IPC nesta linha deve constar o saldo FINAL do grupo 1.1.3.5.xxx Gerar Balancete Contábil para verificar o saldo.