Disponibilidade Financeira - Destinação
Contabilidade Pública
Ênfase relatório:O relatório demonstra os valores utilizados do Recurso e o quanto está Disponível
Regra de negócio (restrições/validações/consistências):
- Agrupamento: O relatório é agrupado por Código do Recurso.
- Ordenação: O relatório é ordenado por Código do Recurso e Destinação.
Programas Vinculados:
Conferência do Relatório
Para conferir o relatório “Disponibilidade Financeira - Destinação - Planilha” com o “Balancete Contábil”:
- 1 - 8.2.1.1.1.00.00.00.00 - Disponibilidade por Destinação de Recursos = última coluna do relatório "Disponível".
- 2 - 8.2.1.1.2.00.00.00.00 - Disp. por Destin. de Rec. Comprom. por Empenho = Empenhos a Pagar Não Processados "lançar o somatório do exercício anterior + exercício atual".
- 3 - 8.2.1.1.3.01.00.00.00 - Comprometida por Liquidação = Empenhos a Pagar Processados "lançar o somatório do exercício anterior + exercício atual".
- 4 - 8.2.1.1.3.02.00.00.00 - Comprometida por consignações/retenções = Depósitos
Para conferir o Saldo Financeiro, Realizável e Depósitos, gerar o relatório Balancete Patrimonial Financeiro Anual no programa Balancetes Contábeis.
- Saldo Financeiro = 1.1.1.0.0.00.00.00.00.00 - Caixa e Equivalentes de Caixa + 1.1.4.1.1.09.00.00.00.00 Aplicações em Segmento de Renda Fixa – RPPS.
- Realizável = 1.1.3.0.0.00.00.00.00.00 – Demais Créditos e Valores a Curto Prazo.
- Depósitos = 2.1.8.8.x.00.00.00.00.00 – Valores Restituíveis.
- Caso o saldo da conta 2.1.8.8.x.00.00.00.00.00 não seja idêntico ao da coluna “depósitos”, verificar se há lançamentos manuais (Lote Contábil) nestas contas e estes devem estar preenchidos com recurso e destinação.