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[Edit] Anexo 12 - Balanço Orçamentário ANEXO - MCASP
Contabilidade
O relatório foi modificado conforme as orientações da IPC 07:
[Edit] Modo de conferência dos RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOSOs valores das colunas abaixo devem fechar com os dos Balancetes Contábeis do mesmo período. Pode-se utilizar o modelo Saldos Grupo Restos (53,63) antes da Transferência.
Em Exercícios Anteriores:
o valor deve ser igual ao saldo da conta contábil 5312xxx até o período em questão.
Em 31 de Dezembro do Exercício Anterior
o valor deve ser igual ao saldo da conta contábil 5311xxx até o período em questão.
Pagos:
o valor deve ser igual ao saldo da conta contábil 6314xxx até o período em questão.
Cancelados:
o valor deve ser igual ao saldo da conta contábil 63199xxx até o período em questão.
Saldo:
o valor deve ser igual ao saldo da conta contábil 6311xxx, somado ao saldo da conta contábil 6313xxx até o período em questão.
[Edit] Modo de conferência dos RESTOS A PAGAR PROCESSADOSOs valores das colunas abaixo devem fechar com os dos Balancetes Contábeis do mesmo período. Pode-se utilizar o modelo Saldos Grupo Restos (53,63) antes da Transferência.
Em Exercícios Anteriores:
o valor deve ser igual ao saldo da conta contábil 5322xxx até o período em questão.
Em 31 de Dezembro do Exercício Anterior
o valor deve ser igual ao saldo da conta contábil 5321xxx até o período em questão.
Pagos:
o valor deve ser igual ao saldo da conta contábil 6322xxx até o período em questão.
Cancelados:
o valor deve ser igual ao saldo da conta contábil 63299xxx até o período em questão.
Saldo:
o valor deve ser igual ao saldo da conta contábil 6321xxx até o período em questão.
[Edit] NotaOs valores também podem ser conferidos pelos Balancete de Restos a Pagar. Porém, deve-se atentar para o funcionamento dos relatórios, que não possuem a mesma formatação dos anexos de restos a pagar do Balanço Orçamentários. Dessa forma, dependendo do relatório, somente fecharão os saldos se somadas as colunas de restos a pagar processados e não processados.
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